Hari Pertama – Kerangka Kepatuhan Pajak dan Identifikasi Risiko

Sesi 1: Peran Kepatuhan Pajak dalam Tata Kelola Perusahaan

• Kepatuhan pajak sebagai bagian dari pengendalian risiko bisnis.

• Kerangka regulasi perpajakan yang mendasari kewajiban perusahaan.

• Sistem self-assessment dan implikasinya bagi wajib pajak.

• Konsekuensi administratif dan hukum atas ketidakpatuhan.

Sesi 2: Kepatuhan Pajak Penghasilan

• Kewajiban administrasi perpajakan badan dan individu.

• Penentuan dasar pengenaan pajak penghasilan.

• Pelaporan pajak tahunan melalui sistem elektronik.

• Penyesuaian fiskal sebagai bagian dari kepatuhan PPh.

Sesi 3: Kepatuhan PPN dan Pajak Potong/Pungut

• Mekanisme PPN dalam transaksi barang dan jasa.

• Pengelolaan pajak masukan dan pajak keluaran.

• Kewajiban pemotongan dan pemungutan PPh.

• Penggunaan aplikasi perpajakan untuk pelaporan dan penyetoran.

• Pengelolaan jadwal pembayaran dan pelaporan pajak.

Sesi 4: Dasar Manajemen Risiko Pajak

• Pengertian risiko pajak dalam konteks perusahaan.

• Klasifikasi risiko: kepatuhan, transaksi, operasional, dan reputasi.

• Keterkaitan manajemen risiko pajak dengan corporate governance.

• Studi kasus awal: pemetaan risiko kepatuhan pajak.

Hari Kedua – Strategi Pengelolaan Risiko dan Optimalisasi Kepatuhan

Sesi 5: Kerangka Manajemen Risiko Pajak

• Tahapan pengelolaan risiko pajak secara sistematis.

• Penyusunan peta risiko pajak perusahaan.

• Pengembangan kebijakan dan prosedur internal perpajakan.

• Peran teknologi dalam mendukung pengelolaan risiko pajak.

Sesi 6: Pendekatan Mitigasi Risiko Pajak

• Pengelolaan dokumentasi dan arsip pajak.

• Perencanaan pajak yang berhati-hati dan sesuai ketentuan.

• Kesiapan menghadapi pemeriksaan pajak.

• Pengelolaan keberatan dan sengketa pajak.

• Penguatan pengendalian internal di fungsi perpajakan.

Sesi 7: Isu Aktual dan Studi Kasus Terapan

• Dampak kebijakan perpajakan terbaru terhadap risiko pajak.

• Perkembangan global dalam kepatuhan dan transparansi pajak.

• Studi kasus komprehensif penerapan manajemen risiko pajak.

• Peran etika dan integritas dalam pengelolaan pajak.

Sesi 8: Audit Pajak Internal dan Penutup

• Fungsi audit pajak internal dalam memastikan kepatuhan.

• Tahapan pelaksanaan audit pajak internal.

• Penyusunan laporan audit dan rekomendasi perbaikan.

• Diskusi terbuka: tantangan kepatuhan dan pengelolaan risiko pajak.

• Penyusunan rencana tindak lanjut peserta.